Sąskaitos

Išrašyta sąskaita iškart patenka į apskaitą: pajamos, pirkėjo skola ir PVM (jei MB — PVM mokėtoja). Ištrinti išrašytos sąskaitos negalima — tik anuliuoti.

Kaip išrašyti sąskaitą

1. Atidarykite Sąskaitos ir spauskite Nauja sąskaita.
2. Pirkėjas: pradėkite rašyti pavadinimą — svetainė pasiūlys anksčiau išrašytus pirkėjus. Naujam įrašykite įmonės kodą ir PVM kodą (jei yra). Lauke Ieškoti Juridinių asmenų registre įveskite kodą arba pavadinimo dalį ir pasirinkite įmonę — pavadinimas, kodas ir registracijos adresas įrašomi patys (Registrų centro atviri duomenys). Jei įmonė išregistruota, svetainė įspės. Mygtukas Tikrinti VIES parodo, ar PVM kodas galioja. PVM sąskaitoje faktūroje nurodomas pirkėjo adresas; jis įsimenamas pirkėjo kortelėje ir spausdinamas PDF.
3. Nurodykite Išrašymo data, Apmokėti iki ir Sąskaitos kalba (lietuvių arba lietuvių ir anglų).
4. Įrašykite eilutes: pavadinimą, kiekį, kainą ir PVM tarifą. Daugiau eilučių — Pridėti eilutę.
5. Spauskite Išrašyti sąskaitą. Numeris suteikiamas išsaugant, iš eilės be praleidimų.
6. PDF atsisiųsite sąskaitų sąraše: PDF (lietuvių k.) arba PDF (lietuvių ir anglų k.).

Serijos

Sąskaitų, kreditinių ir debetinių sąskaitų serijas keisite Nustatymai → Serijos. Pakeitus seriją, numeracija tęsiama nuo didžiausio toje serijoje jau panaudoto numerio (naujoje serijoje — nuo 1).

Apmokėjimas

1. Sąraše prie sąskaitos spauskite Pažymėti apmokėta, nurodykite Apmokėjimo data ir Kaip apmokėta.
2. Bankas (įrašą padarys banko išrašas) — tik žyma; apskaitos įrašą padaro įkeltas banko išrašas.
3. Kasa (grynaisiais: įrašas ir KPO) — įrašomi pinigai kasoje ir išrašomas KPO; galite pažymėti Išrašyti PPK klientui. Mokėtina grynaisiais suma apvalinama iki 0,05 € — žr. Kasa.
4. Klaidingą žymą nuimsite mygtuku Nuimti žymą „apmokėta“ (grynųjų atveju KPO ir PPK anuliuojami).
5. Filtrai Neapmokėtos ir Pradelstos parodo, kas dar neapmokėta.
6. Banko išrašas sąskaitą pažymi apmokėta pats, kai mokėjimo paskirtyje yra jos numeris (ir mokėjimai su juo kartu sudaro mokėtiną sumą) arba kai klientas turi vienintelę neapmokėtą sąskaitą su tokia suma — žr. Bankas.

Anuliavimas

Anuliuoti palieka sąskaitą numeracijoje su žyma „anuliuota“, o apskaitos įrašas sustornuojamas šiandienos data. Apmokėtos sąskaitos neanuliuojamos — pirmiausia nuimkite žymą. Sąskaita, kuriai išrašyta kreditinė ar debetinė sąskaita, neanuliuojama, kol jos neanuliuotos.

Kreditinė ir debetinė sąskaita

1. Sąraše prie sąskaitos spauskite Kreditinė sąskaita (suma mažinama) arba Debetinė sąskaita (suma didinama).
2. Pasirinkite Koregavimo priežastis: grąžintos prekės, nuolaida, klaida sąskaitoje ar kita.
3. Kreditinėje eilutės nukopijuotos iš sąskaitos — sumažinkite kiekį ar kainą. Debetinėje įrašykite papildomas eilutes.
4. Spauskite Išrašyti kreditinę sąskaitą arba Išrašyti debetinę sąskaitą. Kreditinė negali viršyti sąskaitos likučio.
5. Kreditinė (i.SAF tipas KS) ir debetinė (DS) patenka į i.SAF su nuoroda į koreguojamą sąskaitą (References: numeris ir data) — taip nustato VMI i.SAF aprašymas; rekvizitai — pagal PVMĮ 83 str.

PVM kodas eilutėms be PVM (0 %)

PVM mokėtojo sąskaitoje eilutei su 0 % tarifu reikia pasirinkti PVM kodą — kodėl PVM neskaičiuojamas. Nuo jo priklauso i.SAF mokesčio kodas, FR0600 laukelis ir pagrindas, kuris įrašomas PDF sąskaitoje.

• Paslaugos verslo klientui ES ar už ES ribų (konsultacijos, programavimas, dizainas) — PVM15 (FR0600 20 laukelis). Svetainė jį parenka pati, jei klientas ne iš Lietuvos.
• Prekės, išgabentos ES PVM mokėtojui — PVM13 (18 laukelis; papildomai teikiama FR0564).
• Prekių eksportas už ES ribų — PVM12 (17 laukelis).
• Kiti 0 % sandoriai (tarptautiniai pervežimai, laivai, orlaiviai ir kt.) — PVM14 (19 laukelis).
• Medicinos, švietimo, finansinės, draudimo ir kitos PVM neapmokestinamos paslaugos — PVM5. Svetainė jį parenka klientui iš Lietuvos; FR0600 — 13 laukelis.
• Už Lietuvos ribų suteiktos paslaugos, kai PVM atskaita negalima (pvz. finansinės, draudimo) — PVM34 (20 laukelis).

Kreditinė ir debetinė sąskaita perima koreguojamos eilutės kodą. Įkeltame išrašytame dokumente kodas pasirenkamas dokumento formoje prie 0 % eilutės. Jei kodas nepasirinktas (senos sąskaitos, neperžiūrėti dokumentai), i.SAF failas pažymimas „Neteikti“.

Avansai ir PVM sąskaita avansui

1. Kai pirkėjas sumoka iš anksto, banko operacija patenka į Reikia dėmesio. Spauskite Avansas.
2. Nurodykite klientą ir, jei žinote, Numatoma prekių ar paslaugų suteikimo data.
3. PVM mokėtojas gali pažymėti Išrašyti PVM sąskaitą faktūrą avansui. Jei prekės ar paslaugos bus suteiktos ne anksčiau kaip po 12 mėnesių, PVM nuo avanso privalomas — žyma įjungiama ir jos išjungti negalima.
4. Spauskite Užregistruoti avansą.
5. Išrašant galutinę sąskaitą tam pačiam pirkėjui, skiltyje Kliento avansai pažymėkite Įskaityti — avansas įskaitomas, o sąskaitoje matysite, kiek liko mokėti.
6. Jūsų sumokėtą avansą tiekėjui registruokite mygtuku Avansas tiekėjui — jis įskaitomas automatiškai, kai užregistruosite to tiekėjo sąskaitą.

• Avanso su PVM sąskaita įskaityti į sąskaitą kitu PVM tarifu negalima: jei avanso tarifo (pvz., 12 %) galutinėje sąskaitoje nėra arba PVM pagal jį mažesnis už avanso PVM, svetainė įskaityti neleis. Anuliuokite avanso PVM sąskaitą arba išrašykite sąskaitą tuo pačiu tarifu — tada i.SAF neatsiras neigiamos tarifo grupės.
• Neįskaitytus avansus matysite Skolos → Avansai. Jei avansų sąskaitose (4420, 2080) yra likutis, įrašytas rankiniu įrašu (pvz., iki 2026-10-22 ar pradiniai likučiai), jis rodomas bloke Likučiai be avanso įrašo. Spauskite Įtraukti kaip avansą — avansas užregistruojamas be naujo įrašo žurnale (be PVM sąskaitos) ir jį galima įskaityti kaip įprastą.

Sąskaitos siuntimas pirkėjui

Sąskaitą pirkėjui siunčiate patys, iš savo pašto — pirkėjas ją gauna iš MB adreso.

• Telefone spauskite Siųsti… prie sąskaitos: atsidaro meniu „Bendrinti“ su paruoštu PDF — pasirinkite Gmail, Outlook, Viber ar kitą programą.
• Kompiuteryje spauskite Atsiųsti man el. paštu: PDF ateina į jūsų prisijungimo adresą, iš ten persiųskite pirkėjui. Arba atsisiųskite PDF ir pridėkite prie laiško.