123apskaitaPrisijungti
← Visos temos

Banko išrašai

Banko išrašas — pagrindinis būdas užregistruoti mokėjimus. Svetainė pati priskiria atpažintas operacijas, o kitas parodo jums.

Kaip įkelti išrašą

  1. Banko interneto sistemoje atsisiųskite išrašą ISO 20022 XML (camt.053) arba CSV formatu.
  2. Įkelkite failą Dokumentai — kaip ir kitus dokumentus.
  3. Jau įkeltos operacijos antrą kartą neregistruojamos — net jei tą patį išrašą įkėlėte ir XML, ir CSV formatu. Operacija laikoma dublikatu, jei abiejuose išrašuose nurodyta ta pati banko sąskaita, tos sąskaitos operacija jau įkelta ir sutampa data, suma su ženklu, valiuta ir mokėjimo identifikatorius (end-to-end ID, jei jis yra abiejuose išrašuose) arba kontrahentas (IBAN ar pavadinimas) ir paskirtis (neatsižvelgiant į tarpus ir didžiąsias raides). Išrašo kortelėje matysite „Naujų operacijų: N, praleista dublikatų: N“ ir praleistų operacijų sąrašą su nuoroda į išrašą, kuriame jos jau yra.

Ką svetainė padaro pati

  • Banko komisinis mokestis įrašomas į 6308 „Banko paslaugų mokesčiai“.
  • Atpažintam kontrahentui (pagal IBAN ar pavadinimą) gauti pinigai dengia pirkėjo skolą, išmokėti — skolą tiekėjui, bet tik iki atviros skolos sumos.
  • Grynųjų išėmimas bankomate (be kontrahento, paskirtis „grynųjų pinigų išėmimas“, bankomatas, ATM) įrašomas į kasą 2721 su KPO; įnešimas į banką — su KIO, jei kasoje pakanka grynųjų.
  • Mokėjimas VMI ar Sodrai (GPM 4481, įmokos 4482, pelno mokestis 4470, PVM 4492) įrašomas pats, jei tą dieną skola biudžetui ne mažesnė už sumą. Jei skolos nėra (pvz., darbo užmokestis dar neapskaičiuotas), mokėjimas laukia jūsų sprendimo.
  • Visa kita įrašoma į neišaiškintas sumas (4499) ir rodoma skiltyje Reikia dėmesio.

Neišaiškintos sumos 4499

Sąskaita 4499 — laikina vieta pinigams, kurių paskirtis dar nežinoma. Metų pabaigoje joje neturi likti nieko. Kiekvieną operaciją su žyma Neatpažinta arba Nėra atviros skolos šiai sumai sutvarkykite vienu iš būdų:

  1. Priskirti sąskaitai: pasirinkite sąskaitą (pvz., išlaidų, pirkėjų ar tiekėjų skolų) ir spauskite Priskirti. PVM sąskaitos — tik atsiskaitymams su biudžetu: 4492 „Mokėtinas PVM“ — tik mokėjimui (PVM sumokėjimas VMI), 2441 „Gautinas PVM“ — tik gautoms lėšoms (PVM grąžinimas); pats PVM įrašomas tik sąskaitomis ir dokumentais. Sąraše nėra sąskaitų, kurioms banko operacija netinka: viso kapitalo (3 klasė: nario įnašai — mygtuku Nario įnašas, pelnas — pelno paskirstymu), sukaupto nusidėvėjimo (1209, 1109), avansų ir narių paskolų (jiems — savi mygtukai). Skolai nurodykite kontrahentą — jis bus įsimintas pagal IBAN, kitos jo operacijos bus priskiriamos pačios.
  2. Avansas (gauti pinigai) arba Avansas tiekėjui (išmokėti) — kai mokama iš anksto, prieš sąskaitą. Žr. Avansai.
  3. Jei mokėtojas ar gavėjas — MB narys (pagal vardą ar IBAN), matysite mygtukus Nario įnašas, Nario paskola, Paskolos grąžinimas, Pelno avansas, Pelno avanso grąžinimas. Žr. MB nariai.
  4. Operacija užsienio valiuta arba uždaryto mėnesio laukia be įrašo — net jei kontrahentas atpažintas. Užsienio valiutos operacijai Priskirti sąskaitai formoje užpildykite Suma eurais (kiek eurų nurašė ar įskaitė bankas) arba Kursas (valiutos vienetų už 1 EUR) — vienas apskaičiuojamas iš kito. Įrašas daromas eurais, o jo aprašyme lieka pradinė suma ir valiuta. Be sumos eurais operacija nepriskiriama. Avanso ir MB nario mygtukai valiutos operacijoms nerodomi. Uždaryto mėnesio operacijai pirmiausia atidarykite mėnesį.

Mokesčiai VMI

Mokėjimą VMI su paskirtimi „pelno mokestis“ svetainė pasiūlo priskirti 4470 „Mokėtinas pelno mokestis“. Mokėjimą VMI su paskirtimi „PVM“ svetainė pasiūlo priskirti 4492 „Mokėtinas PVM“, PVM grąžinimą iš VMI — 2441 „Gautinas PVM“ (4492 galima tik mokėjimui, 2441 — tik gautoms lėšoms). Į PVM deklaraciją ir jos sutikrinimą su žurnalu šie mokėjimai neįeina. Kitus mokesčių mokėjimus priskirkite tinkamai sąskaitai patys.

Sąskaita, apmokėta banku

Kai gauti pinigai priskiriami pirkėjų skolai (2410) — pačios svetainės pagal kontrahentą, jūsų ar pagal pasiūlymą, — išrašyta sąskaita pažymima apmokėta (bankas, operacijos data), jei ją galima vienareikšmiškai susieti: sąskaitos numeris yra mokėjimo paskirtyje arba kontrahentas turi lygiai vieną neapmokėtą sąskaitą su tokia mokėtina suma. Pasiūlymas tada rodo, kuri sąskaita bus pažymėta.

  • Apmokama dalimis: kai mokėjimų su sąskaitos numeriu paskirtyje suma pasiekia mokėtiną sumą, sąskaita pažymima apmokėta paskutinio mokėjimo data; kol mažiau — lieka neapmokėta.
  • Viename mokėjime kelių sąskaitų numeriai — visos pažymimos, jei suma tiksliai lygi jų sumai; kitaip nė viena.
  • Tik operacijos eurais.
  • Operaciją priskyrus iš naujo arba sustornavus jos įrašą žurnale, žyma „apmokėta“ nuimama.
  • Sąskaitą galite pažymėti apmokėta ir patys, bet apskaitos įrašą padaro tik banko išrašas. Todėl išrašus įkelkite už kiekvieną mėnesį. Kol išrašo nėra, sąskaita ir Skolų registre rodoma su žyma „Pažymėta apmokėta — laukiama banko išrašo“: skola apskaitoje lieka, bet sąskaita nelaikoma pradelsta.

Grynųjų išėmimas ir įnešimas

Banko operaciją, kuria grynieji išimti iš banko ar įnešti į banką, priskirkite kasai (2721). Išėmimui automatiškai išrašomas KPO, įnešimui — KIO, susietas su operacijos įrašu; jis matomas kasos knygoje. Asmuo — MB narys, jį galima pakeisti orderio kortelėje (Pakeisti asmenį). Rankiniu KPO „iš banko“ tos pačios operacijos neįrašykite — ji būtų įrašyta du kartus.

Išmoka MB nariui

Jei pinigai išmokami MB nariui (pagal IBAN ar vardą) ir jam priskaičiuota neišmokėtų išmokų (4495) ne mažiau už operacijos sumą, svetainė pasiūlo sąskaitą 4495 ir parodo nario likutį.

Priskirti iš naujo

Klaidingai priskirtą operaciją atidarykite išraše ir spauskite Priskirti iš naujo: jos įrašai sustornuojami operacijos data, automatinis KPO / KIO anuliuojamas, sąskaitos žyma „apmokėta“ nuimama, o operacija vėl laukia priskyrimo. Avansai, nario įnašai, paskolos ir pelno avansai taisomi savo skiltyse.